ОТЧЕТ по проверке законности и результативности использования средств Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства и средств местного бюджета, выделенных на реализацию Региональной адресной программы Забайкальского края по проведению
ОТЧЕТ
по проверке законности и результативности использования средств Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства и средств местного бюджета, выделенных на реализацию Региональной адресной программы Забайкальского края по проведению капитального ремонта многоквартирных домов на 2013 год в городском поселении «Оловяннинское»
30.09.2014г
1.Основание для проведения контрольного мероприятия: п.1.6 Перспективного плана проверочных мероприятий на 2014 год по обращению Контрольно-счетной палаты Забайкальского края.
2. Предмет контрольного мероприятия: нормативно-правовые акты и другие документы, подтверждающие выделение и использование средств, направленных на проведение капитального ремонта многоквартирных домов.
3. Объект контрольного мероприятия: Администрация городского поселения «Оловяннинское».
4. Цель контрольного мероприятия: проверка законности и результативности использования средств Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства и средств местного бюджета, выделенных на реализацию Региональной адресной программы Забайкальского края по проведению капитального ремонта многоквартирных домов на 2013 год в городском поселении «Оловяннинское».
5. Проверяемый период: 2013 год.
6. Сроки начала и окончания контрольного мероприятия: с «03» сентября по «22» сентября 2014 года. По результатам контрольного мероприятия составлен Акт от 22.09.2014г, который подписан проверяемой стороной без разногласий.
В ходе контрольного мероприятия установлено следующее.
В соответствии с Федеральным законом от 21.07.2007 № 185-ФЗ «О Фонде содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства» (далее - Закон № 185-ФЗ), Постановлением Правительства Забайкальского края №275 от 25.06.2013 (в редакции Постановления №604 от 31.12.2013) утверждена Региональная адресная программа Забайкальского края по проведению капитального ремонта многоквартирных домов на 2013 год, одним из участников которой является городское поселение «Оловяннинское» (далее – городское поселение). Согласно положений краевой адресной программы контроль за реализацией мероприятий программы на территории муниципальных образований осуществляется органами местного самоуправления муниципальных образований.
Постановлением администрации городского поселения «Оловяннинское» от 27.03.2013г №57-А утверждена муниципальная адресная программа по проведению капитального ремонта многоквартирных домов городского поселения «Оловяннинское» на 2013 год (далее – муниципальная программа), в адресный перечень которой включен один многоквартирный дом по адресу ул. Гагарина, 30, общей площадью 298,2 кв.м., с количеством проживающих 15 человек. Объем финансирования муниципальной программы составил 631,6 тыс.руб., в том числе за счет средств Фонда – 302,2 тыс.руб. (47,85 %), за счет средств, предусмотренных в бюджете городского поселения на долевое финансирование - 234,6 тыс.руб. (37,15 %) и за счет средств собственников помещений в МКД – 94,7 тыс.руб. (15,0 %).
Постановлением администрации поселения № 197 от 29.11.2013г внесены изменения в муниципальную программу, связанные с уточнением состава и объемов работ в разрезе их видов без изменений общего объема финансирования. При этом документы, подтверждающие необходимость внесения изменений в муниципальную программу к проверке не представлены (дефектные ведомости, решения собраний собственников жилья по изменению объемов работ).
В соответствии с ч.3 ст.15 Закона №185-ФЗ муниципальной программой с учетом внесенных изменений предусмотрены следующие мероприятия:
- ремонт внутридомовых инженерных систем электро-, тепло-, водоснабжения на общую сумму 120,3 тыс.руб.;
- ремонт крыши – 330,2 тыс.руб.;
- ремонт фасада – 181,1 тыс.руб.
Установленные п.3.2 ст.15 Закона №185-ФЗ требования обязательного включения в перечень работ установку общедомовых приборов учета потребления ресурсов и узлов управления (в том числе тепловой энергии, горячей и холодной воды) не выполнены ввиду отсутствия технической возможности их установки (согласно пояснения администрации поселения):
- фактически потребляемая мощность (теплоносителя) МКД менее чем две десятых гигакалории в час (ст.12, ст.13 Федерального закона № 261-ФЗ от 23.11.2009 г «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»);
- отсутствие подвальных помещений МКД не обеспечивает соблюдение обязательных метрологических и технических требований к приборам учета холодного водоснабжения (Приказ Министерства регионального развития РФ от 29.12.2011 № 627 «Об утверждении критериев наличия (отсутствия) технической возможности установки индивидуального, общего (квартирного), коллективного (общедомового) приборов учета, а также формы акта обследования на предмет установления наличия (отсутствия) технической возможности установки таких приборов учета и порядка ее заполнения»).
Утвержденная муниципальная адресная программа по перечню домов, видам работ и их стоимости соответствует региональной адресной программе проведения капитального ремонта МКД на 2013 год с учетом внесенных изменений.
Проверка правомерности включения многоквартирного дома в адресный перечень муниципальной адресной программы
Для формирования адресного перечня муниципальной программы по проведению капитального ремонта принято Постановление администрации городского поселения №38-А от 13.03.2013г «О создании комиссии по отбору многоквартирных домов для включения в муниципальную адресную программу капитального ремонта», которым утвержден персональный состав комиссии по отбору МКД, а также критерии отбора многоквартирных домов для проведения капитального ремонта.
Решение о включении многоквартирного дома по ул.Гагарина, д.30 в муниципальную адресную программу на 2013 год принято администрацией городского поселения на основании решения общего собрания собственников жилья об участии в адресной программе (представлен протокол общего собрания собственников помещений многоквартирного дома №1 от 18.03.2013 года), что соответствует ч.4 ст.15 Закона №185-ФЗ.
Согласно указанного протокола собственниками жилья также приняты решения по утверждению видов работ и общей стоимости капитального ремонта, сметы расходов, доли финансирования собственников жилья в размере 15% от общей стоимости работ и порядок их взноса, утверждены представители собственников помещений на осуществление контроля и права подписания актов выполненных работ и другие организационные вопросы.
В период реализации муниципальной программы управление многоквартирным домом согласно принятым решениям собственников осуществляли управляющие организации: ООО «Зодиак Плюс» (протокол №1 от 18.03.2013г), ООО «УК Домострой» (протокол от 02.09.2013).
Представленные к проверке протоколы общих собраний собственников жилья не содержат приложений, подтверждающих фактическое участие собственников и участвующих в голосовании на общих собраниях (лист регистрации собственников, лист голосования), что не позволяет определить достоверность данных, отраженных в протоколах: по количеству участвующих в собрании собственников, по доле принадлежащих им голосов, по фактическому волеизъявлению собственников. Кроме того, решениями утверждалась лишь общая сумма ремонтных работ без распределения по их видам, к протоколам не приложены сметные расчеты, что не позволяет определить сроки утверждения и внесения изменений сметных расчетов, представленных к проверке.
К проверке не представлены документы подтверждающие необходимость проведения капитального ремонта многоквартирного дома (технические заключения о состоянии объекта, акты осмотра дома, дефектные ведомости), в связи, с чем сделать вывод об обоснованности и необходимости включения многоквартирного дома в муниципальную программу не представилось возможным.
Проверка предоставления субсидии на долевое финансирование капитального ремонта многоквартирного дома в рамках реализации муниципальной адресной программы
Бюджетом городского поселения на 2013 год (Решение №42 от 05.12.2012г, в ред. №85 от 20.12.2013г) утверждены бюджетные ассигнования на мероприятия по проведению капитального ремонта, предусматривающие долевое финансирование муниципальной программы в общей сумме 536,8 тыс.руб., в том числе в разрезе КБК:
802 0501 0980101 810 – 302,2 тыс.руб. средства Фонда;
802 0501 0980201 810 – 234,6 тыс.руб. средства городского поселения.
Средства Фонда в виде субсидий поступили на лицевой счет администрации городского поселения №04913014770 11 июля 2013 года в сумме 302,2 тыс.руб. (согласно платежного поручения №840 от 11.07.2013г) и отражены в доходах бюджета в полном объеме.
Средства, предусмотренные бюджетом городского поселения на проведение капитального ремонта многоквартирных домов выделялись на основании Порядка предоставления субсидий из бюджета городского поселения «Оловяннинское» на проведение капитального ремонта многоквартирных домов на 2013 год, который утвержден дважды: постановлениями №119 от 17.07.2013г и №135 от 03.09.2013г. Анализ представленных документов показал их идентичность, за исключением определения в первоначально принятом постановлении персонального состава комиссии конкурсного отбора подрядных организаций, проводимого ООО «Зодиак Плюс». По мнению Контрольно-счетной палаты требовалось принять единый порядок предоставления субсидий без привязки к конкретным предприятиям, учитывая нормы Закона №185-ФЗ и ст.78 БК РФ.
При анализе положений утвержденного Порядка предоставления субсидий установлены следующие замечания:
- в п.3.5 указанный перечень документов, предоставляемый в течение 30 дней со дня получения уведомления не соответствует требованиям п.6 ст.20 Закона №185-ФЗ: в перечень не включено решение общего собрания собственниками помещений о долевом финансировании капитального ремонта МКД и смета расходов на капитальный ремонт, утвержденная общим собранием собственников помещений в МКД;
- п. 3.7 предусмотрено требование к перечислению субсидии из бюджета городского поселения при наличии документов, указанных в п.3.4, который в свою очередь устанавливает только срок направления уведомления о принятии решения о распределении субсидии в отношении ее получателя.
- в целях осуществления контроля со стороны администрации поселения за целевым использованием средств субсидии, указанным Порядком требовалось предусмотреть заключение соглашения с получателем субсидий о проведении капитального ремонта МКД, а также определить порядок согласования актов выполненных работ.
Обязательным условием предоставления финансовой поддержки за счет средств Фонда является долевое финансирование в размере пятнадцати процентов проведения капитального ремонта многоквартирных домов за счет средств собственников помещений в многоквартирных домах. При этом администрацией городского поселения не определен порядок выплаты товариществом собственников жилья, жилищным, жилищно-строительным кооперативом или иным специализированным потребительским кооперативом либо собственниками помещений в многоквартирном доме средств на долевое финансирование капитального ремонта многоквартирного дома, установленный п.8 ст.20 Закона №185-ФЗ. Тем самым не определен механизм выплат средств долевого финансирования и осуществления контроля за своевременным их внесением.
В ходе проверки установлено, что сроки распределения полученных средств Фонда и средств городского поселения, предусмотренных бюджетом на долевое финансирование программы, направления уведомлений управляющей организации о принятии решений, открытия отдельного банковского счета для проведения капитального ремонта соблюдены в соответствии с ч.4, ч.5, ч.6 ст.20 Закона №185-ФЗ. Первоначально уведомление №587 от 17.07.2013г направлено администрацией поселения в адрес ООО «Зодиак Плюс», которым в установленные сроки не были соблюдены условия получения субсидии, повторное уведомление №691 от 03.09.2013г направлено в адрес вновь выбранной собственниками жилья управляющей организации ООО «УК Домострой».
Для получения субсидии согласно ч.6 ст.20 Закона №185-ФЗ в течение 30 дней со дня получения уведомления управляющей организацией требовалось в администрацию поселения предоставить следующие документы: уведомление об открытии отдельного банковского счета, решение общего собрания собственников жилья о долевом финансировании капитального ремонта за счет средств собственников в размере 15 процентов, утвержденную общим собранием смету расходов на капитальный ремонт. Проверить соблюдение сроков предоставления указанных документов и перечисления субсидии на счет управляющей организации (ч.7 ст.20) не представилось возможным в виду отсутствия входящей регистрации представленных в администрацию документов от ООО «УК Домострой».
Кроме того, управляющей организацией ООО «УК Домострой» не обеспечено предоставление отдельных документов необходимых для получения субсидии, перечень которых указан в уведомлении №691: копия договора на открытие расчетного счета на проведение капитального ремонта; сводный перечень лиц, уполномоченных собственниками жилья осуществлять контроль над проведением капитального ремонта, с указанием адресов и телефонов; графики производства работ и проведения периодических обследований хода выполнения ремонтных работ; копии приказа о назначении лица, ответственного за осуществление контроля выполняемых работ.
Средства Фонда в сумме 302,2 тыс.руб. и средства бюджета поселения в сумме 234,6 тыс.руб. перечислены на открытый в соответствии с требованиями п.6.1 ст.20 Закона №185-ФЗ отдельный банковский счет ООО «УК Домострой» 24 сентября 2013г (платежные поручения №4913442, №4913443). Доля собственников жилья зачислена на счет в сумме 94,7 тыс.руб. 20.09.2013г (выписка к лицевому счету). Объем средств, зачисленный на отдельный банковский счет для проведения капитального ремонта, соответствует предусмотренным объемам финансирования муниципальной адресной программы.
Согласно п.4.2 Порядка предоставления субсидии получатели субсидий представляют в администрацию поселения отчет о расходовании субсидии с приложением заверенных выписок из лицевого счета получателя субсидии и копий платежных документов, подтверждающих списание средств на проведение капитального ремонта. Указанные документы представлялись получателем субсидии – ООО «УК Домострой» в установленные сроки без формирования отчетных форм. Администрация поселения ежемесячно представляла в Министерство территориального развития Забайкальского края отчетность в соответствии с порядком и по форме, установленном Фондом. В ходе проверки расхождений в отчетности не установлено.
Порядок привлечения подрядной организации для выполнения работ по капитальному ремонту
В соответствии с ч.8 ст.20 Закона №185 Постановлением Правительства Забайкальского края №30 от 25.09.2008 (в редакции Постановления №229 от 5.06.2009г) утвержден Порядок привлечения товариществом собственников жилья, жилищным, жилищно-строительным кооперативом или иным специализированным потребительским кооперативом либо выбранной собственниками помещений в многоквартирном доме управляющей организацией подрядных организаций для выполнения работ по капитальному ремонту многоквартирных домов.
Проверкой соблюдения установленного порядка отбора подрядных организаций установлены отдельные нарушения, допущенные организатором конкурсного отбора – управляющей организации ООО «Зодиак Плюс»:
- не соблюдены сроки опубликования в средствах массовой информации уведомления о проведении конкурса по отбору подрядной организации на проведение капитального ремонта многоквартирного дома по ул.Гагарина, д.30 (п.2.1) - в газете «Ленинский путь» опубликовано 26.07.2013г, требовалось 23.06.2013г;
- не публикован в средствах массовой информации и не размещен на сайте администрации городского поселения протокол заседания комиссии по проведению отбора подрядных организаций (п.3.7);
- в течение трех рабочих дней с момента проведения отбора не заключен договор на выполнение работ по капитальному ремонту многоквартирных домов с прошедшей отбор подрядной организацией подряда - ООО «Стройцентр» (п.3.6).
В дальнейшем договор подряда по проведению капитального ремонта многоквартирного дома по ул.Гагарина, д.30 заключен вновь выбранной собственниками жилья управляющей компанией ООО «УК Домострой» с ООО «Стройцентр» 04 сентября 2013 года на сумму 631,6 тыс.руб. с распределением средств по видам работ согласно первоначальной редакции муниципальной адресной программы и заявленных в конкурсной документации (решением общего собрания собственников жилья утверждены результаты проведенного ранее отбора подрядной организации). Представленный к проверке договор подряда не содержит приложений, являющихся неотъемлемой его частью (дефектные ведомости, акт приемки законченных капитальным ремонтом элементов жилого здания, график производства работ).
Кроме этого, на оказание услуг технического надзора за строительно-монтажными работами ООО «УК Домострой» заключило договор о возмездном оказании услуг от 10.09.2013г с ООО ПСФ «Новый Альянс» на сумму 5,3 тыс.руб., или 1% от общей стоимости строительно-монтажных работ, что подтверждается сметными расчетами и не превышает рекомендованный Фондом норматив.
Проверка исполнения муниципальной адресной программы проведения капитального ремонта многоквартирного дома
Капитальный ремонт многоквартирного дома произведен на основании локальных сметных расчетов (с учетом внесенных изменений), утвержденных ООО «УК Домострой», согласованных с подрядчиком ООО «Стройцентр» и подписанных представителями собственников жилья на общую сумму 631,6 тыс.руб., в том числе по видам работ: ремонт крыши – 330,2 тыс.руб., ремонт фасада – 181,1 тыс.руб., ремонт отопления -24,6 тыс.руб., ремонт холодного водоснабжения – 67,8 тыс.руб., электромонтажные работы – 67,8 тыс.руб.
При проверке соблюдения требований частей 9, 11 статьи 20 Закона № 185-ФЗ установлено, что:
- перечисление авансовых платежей на проведение ремонтных работ в соответствии с заключенным договором подряда не превышает тридцати процентов от общего объема средств;
- оплата работ подрядной организации производилась на основании актов выполненных работ формы КС-2 согласованных с администрацией городского поселения и подписанных подрядчиком, заказчиком, представителем технического надзора, представителями собственников жилья. При этом решение собрания собственников жилья об утверждении выполненных работ отсутствует.
При сопоставлении объемов работ указанных в актах КС-2 и сметных расчетах расхождений не установлено. Сроки окончания работ, указанные в актах формы КС-2 не превышают сроков, установленных п.3.1 договора подряда.
Согласно платежным банковским документам, представленным к проверке с отдельного счета ООО «УК Домострой» оплата произведена в полном объеме, в том числе:
- за выполненные работы подрядной организации согласно актов выполненных работ в разрезе их видов на общую сумму 626,3 тыс.руб.;
- за услуги технического надзора согласно договора в сумме 5,3 тыс.руб.
Нецелевого использования средств, выделенных на реализацию мероприятий по капитальному ремонту многоквартирного дома, не установлено.
Окончательная приемка выполненных работ по капитальному ремонту многоквартирного дома проведена на основании Постановления администрации городского поселения №227 от 23.12.2013г «О создании комиссии по приемке дома в эксплуатацию после капитального ремонта при реализации муниципальной адресной программы капитального ремонта многоквартирных домов, расположенных на территории городского поселения «Оловяннинское» в 2013г». По результатам работы комиссии, в состав которой вошли представители администрации поселения, органа Государственного строительного надзора, Государственной жилищной инспекции, заказчика, подрядчика, собственников помещений многоквартирного дома составлен Акт оценки качества работ по капитальному ремонту многоквартирного дома от 25.12.2013г. Согласно Акта дана оценка качества работ как «удовлетворительное», также установлено ненадлежащее качество работ к покраске фасада - отслоение покрасочного слоя со стен фасада (жилищным инспектором составлен Акт обследования). В ходе проведенного визуального осмотра жилого дома установлено, что указанные недостатки по окраске фасада не устранены.
Выводы
1. Выполнение программных мероприятий, предусмотренных муниципальной адресной программой по проведению капитального ремонта многоквартирных домов на 2013 год подтверждено актами выполненных работ. Объем финансирования программных мероприятий составил 631,6 тыс.руб., в том числе: 302,2 тыс.руб. - средства Фонда, 234,6 тыс.руб. - средства бюджета городского поселения, 94,7 тыс.руб. – средства собственников жилья.
В ходе проверки нецелевого использования средств на проведение капитального ремонта не установлено.
2. В ходе проверки установлены следующие недостатки и нарушения, характеризующие недостаточное исполнение контрольных функций со стороны администрации городского поселения:
- необходимость проведения капитального ремонта многоквартирного дома не подтверждена документально (к проверке не представлены технические заключения о состоянии объекта, акты осмотра дома, дефектные ведомости), в связи, с чем не представляется возможным сделать вывод об обоснованности и необходимости включения многоквартирного дома в муниципальную программу;
- решениями собраний собственников жилья утверждены лишь планируемые виды работ и общая стоимость капитального ремонта (без разделения по видам), внесение изменений в сметные расчеты и утверждения объемов выполненных работ собраниями собственников помещений не утверждались;
- в соответствии с ч.8 ст.20 Закона №185-ФЗ администрацией городского поселения не определен порядок выплаты товариществом собственников жилья, жилищным, жилищно-строительным кооперативом или иным специализированным потребительским кооперативом либо собственниками помещений в многоквартирном доме средств на долевое финансирование капитального ремонта многоквартирного дома;
- утвержденный Порядок предоставления субсидий на проведение капитального ремонта многоквартирных домов в невыполнение требований ч.6 ст.20 Закона №185-ФЗ не содержит требований по предоставлению управляющими организациями решения общего собрания собственников помещений о долевом финансировании капитального ремонта МКД и сметы расходов на капитальный ремонт, утвержденной общим собранием собственников жилья;
- подрядной организацией ООО «Стройцентр» не устранены недостатки выполненных работ по окраске фасада, установленные комиссией по приемке работ.
По итогам проверки администрации городского поселения «Оловяннинское» даны рекомендации по устранению установленных нарушений и недостатков.
Аудитор КСП: О.В.Подгорбунская
